Бухучет инфо. Бухучет инфо Где в 1с 8.3 отчет 2 ндфл
Как правило, справки «2-НДФЛ» любому рабочему выдаются в случае увольнения, поскольку эти документы будут требовать на новом месте работы с целью занесения исходной информации. Но иногда случается так, что справки необходимы и в других случаях. Например, в банковских учреждениях в ходе получения .
В программных продуктах «1С » и «1С Бухгалтерия (8.2 8.3)» справка создается в виде документа и, конечно, ее существует возможность распечатать. В данном материале мы рассмотрим, как это можно сделать в каждом из программных продуктов.
Создание и распечатка справки «2-НДФЛ» в конфигурации под названием «1С 8.3 ЗУП 3.0»
В вышеназванной конфигурации существует возможность создания справок двух видов:
- «2-НДФЛ» для работников организации;
- «2-НДФЛ» с целью передачи в налоговые органы.
В этом случае используем демонстрационную базу данных, которая поставляется в комплекте поставки программного продукта. В этой базе уже содержатся начисления и выплаты работникам, поэтому создать нужную справку будет достаточно легко. Для тех, у кого чистая , нужно будет принять на работу работника и осуществить ему начисления заработной платы.
Поэтому начнем. Для начала зайдите в меню под названием «Налоги и взносы», после этого перейдите по ссылке с именем «2-НДФЛ для сотрудников». После сделанного вы попадете в форму списка справок. В данном окне нажмите на кнопку под названием «Создать». Обязательные для заполнения реквизиты формы подчеркнуты пунктиром красного цвета. Фактически это предприятие, работник и год, за который требуется справка.
В середине документа содержится большая клавиша под названием «Заполнить». В результате заполнения нужных реквизитов, нажмите на нее. Программный продукт заполнит данный документ:
Отметим, что документ существует возможность создать в разрезе / и ставок сводно или налога. А с целью выбора варианта существует поле с именем «Формировать». В случае выбора печати справки в разрезе ОКАТО/КПП существует необходимость в корректном заполнении соответствующего реквизита, который находится чуть ниже.
На закладке с именем «Личные данные» существует возможность изменить личную информацию работника. Если же в результате изменения данные будут отличаться от предварительно введенных (например, в случае оформления приема на работу), то программный продукт предупредит об этом пользователя. Однако даже этот документ все равно без проблем можно будет провести и распечатать.
С целью распечатки документа, необходимо будет нажать на клавишу с именем «Справка о (2-НДФЛ)». Для примера, предлагаем часть печатной формы справки:
Важно! Недавно появилась новая форма справки «2-НДФЛ», в соответствии с приказом ФНС с номером ММВ-7-11/485 @ от 30 октября 2015 года. А использовать ее нужно с 8 декабря 2015. Поэтому надо обновляться. с новыми формами справки «1С ЗУП - 3.0.25 (2.5.98)», «1С бухгалтерия - 3.0.43 (2.0.65)».
Также отметим, что в шапке документа есть такая запись как «Не для передачи в налоговый орган».
Все совершенно верно, ведь была создана справка «2-НДФЛ» для работников. А сейчас рассмотрим, как для ИФНС создать подобную справку.
Создание подобных справок обычно проводится в пункте «2-НДФЛ» с целью передачи в ИФНС в разделе с именем «Налоги и взносы».
Если вы изучаете программный продукт в демонстрационной базе данных, то нажав на клавишу в форме списка под названием «Создать», затем - кнопку «Заполнить» (перед этим необходимо заполнить все необходимые реквизиты), вы увидите список работников, а не форму, для заполнения информации по одному работнику организации.
Не удивляйтесь, все сделано правильно, так и должно быть. В случае записи документа на нажатие клавиши «Печать», вы сможете увидеть список форм для печати. Имеется в виду, что, как правило, в налоговую необходима регистрация справок. Именно в данном документе он создается и существует возможность его распечатать. Реестр добавляется к файлу, который выгружен на электронный носитель. Если вы нажмете на кнопку «Выгрузить», то сформируете и выгрузите носитель:
Если же на предприятии подключена и настроена возможность выгрузки отчетности с помощью всемирной сети, то необходимо использовать клавишу под названием «Отправить».
Печатная форма справки «2-НДФЛ» по каждому из работников организации почти не отличается от указанной выше.
После принятия справок налоговым органом, необходимо будет поставить флажок под названием «Справки принятые в налоговый орган и заархивированные». После сделанного в списке данный документ будет отмечен «галочкой».
Справка «2-НДФЛ» в программе «1С 3»
Создание и печать справок «2-НДФЛ» в этой конфигурации мало чем отличается от того же процесса в программном продукте «Зарплата и управление персоналом 3». Кажется, что этот модуль писался разработчиками «1С» одновременно для бухгалтерии и заработной платы, что, в принципе, справедливо.
В этом разделе мы лишь отметим, где именно находятся справка «2-НДФЛ» в программе «1С Бухгалтерии». Заполнение документации не должно вызывать вопросов, ведь этот процесс аналогичен вышеописанному.
Чтобы зайти в форму списка «2-НДФЛ для сотрудников», зайдите в меню под названием «Зарплата и кадры», далее на соответствующую ссылку. Чтобы создать справки ИФНС, - все то же самое.
Эти данные фиксируются в справке 2 НДФЛ в 1С 8.3 и подаются органы налогообложения каждый год до 1 апреля. Если этот день – выходной, то не позже следующего рабочего дня (2 или 3 апреля). В справке подаются данные обо всех доходах, информация о вычетах с налогооблагаемых сумм и другие удержания за отчетный налоговый период.
Есть еще одна форма справки 2-НДФЛ – персональная. В ней данные о доходах, расходах и уплаченных налогах.
Покажем на примере, как формируется справка 2-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0.
Подготовка и проверка
- Зарплата;
- Отпуска;
- Больничные;
- Все вычеты (стандартные, профессиональные, личные, социальные);
- Прочие доходы, а также удержания с них.
Для начисления заработной платы используется документ «Начисление зарплаты». В этот же документ вводятся отпуска и больничные. В этом документе автоматически формируется НДФЛ, взносы в фонды и удержания
Другие документы расположены в разделе «Зарплата и кадры/НДФЛ/Все документы по НДФЛ». Именно в этом разделе оформляется справка 2-НДФЛ в 1С.
В документе «Заявление на вычеты» указывают вычеты на детей и другие личные вычеты.
«Операция учета НДФЛ» . Этот документ предназначен для учета других полученные доходов, удержания налогов и ряда вычетов.
Для начисления социальных и имущественных вычетов и расчета используется документ «Уведомление НО о праве на вычеты».
Как правильно заполнить справку 2-НДФЛ перед передачей в ИФНС
Для начала нужно создать новую справку. Сделать это можно в разделе «Зарплата и кадры». Там выбираете «НДФЛ» и в этой графе – пункт «НДФЛ для передачи в ИФНС». Открывается журнал, в котором выбираете кнопку «Создать» и заполняете шапку документа:
- Год. Вписываете отчетный период;
- ОКТМО/КПП – адрес места сдачи отчетности, территориальная;
- Реквизиты налоговой инспекции;
- Указываете вид справок;
- Определяете статус справки («Исходная», «Корректирующая», «Аннулирующая»).
Нажимаете «Заполнить».
Перед тем, как отправлять справку, ее необходимо провести, нажав соответствующую кнопку. Отправить в ИФНС можно через файл обмена данными.
Справка 2-НДФЛ для сотрудника
Этот вид справки от физического лица чаще всего требуют банки, в качестве подтверждающего документа о платежеспособности потенциального заемщика. Также такую справку может потребовать новый работодатель с вашего прежнего места работы. Справку вам могут выдать автоматически при увольнении, или вы можете сами ее потребовать. В других случаях такая справка также может потребоваться: усыновлении ребенка, для расчета пенсии, в суде и т.д.
Вся информация о личных, социальных, стандартных и имущественных вычетах представлена в карточке сотрудника.
Создать справку можно аналогично к предыдущему примеру.
Чтобы правильно и быстро сделать справку о доходах того или иного сотрудника предприятия или организации в 1С, нужно прежде всего иметь надежное программное сопровождение 1С в Москве https://erpone.ru/uslugi/services-1c/support-1c этого современного и эффективного инструмента качественного бухгалтерского учета.
Используя 1С, непременно появляется вопрос о том, правильно ли функционируют все составляющие и конфигурации этой автоматизированной учетной системы? Мало что дает сам факт приобретения и установки программы 1С и даже уверенное пользовательское обращение с нею и ее применение.
Как правило бизнес в процессе его деятельности в сложной и высоко конкурентной среде перед материальным и финансовым учетом ставит все новые задачи и требования быстрого анализа финансовой и ресурсной ситуации, чтобы на его основе принять быстрые и правильные решения.
Поэтому, пользуясь 1С время от времени нужно:
- проводить обновления программы;
- исправлять ошибки, непременно возникающие в процессе работы программы;
- своевременно проводить профилактические мероприятия;
- поддерживать базу данных в постоянном актуальном состоянии.
Справка 2-НДФЛ в 1С 8: особенности заполнения полей справки
Приступая к заполнению документа со сведениями о доходах работника предприятия или организации нужно учитывать и соблюдать следующие особенности отображения персональной информации:
- все цифровые данные должны быть показаны лишь в рублях и копейках, причем разделяют их между собой только с помощью десятичной точки. Исключение – налоговые суммы, где в сумме налога есть данные, которые меньше 50 копеек, то они не отражаются, а где больше 50 копеек - их округляют до рублей;
- в не заполняемых полях документа почерки или любые другие отметки не ставятся;
- заполняя форму справки в поле где указывается лицо подписавшее документ, вписывается его фамилия, а также инициалы. В том случае, когда документ должен подписываться налоговым агентом, помимо его фамилии и инициалов указывают полное название его должности;
- место для подписи должно быть расположено так, чтобы оно не закрывалось печатью, которая ставится в поле, обозначенном, как «М.П.» в левом нижнем углу документа;
- в том случае, когда документ содержит большой массив данных, и он не может быть отображен на одной странице справки, то заполняют необходимое число страниц. При этом на каждой дополнительной странице в верхней части указывается ее номер по порядку, а также печатается текст о том, что это справка о доходах физического лица за такой-то период, номер справки и дата..
Как в 1С сформировать 2-НДФЛ, следуя пошаговому алгоритму?
Первый шаг:
Для того чтобы подготовить справку для сотрудника, согласно формы 2-НДФЛ за тот или иной его зарплатный период, нужно во вкладке «Налоги» программы 1С в редакции 8 в открывшемся окне выбрать папку «Подготовка данных по НДФЛ» и кликнув по ней в самой нижней строке раскрывшегося списка нажать на ссылку «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников». На рисунке 1 подчеркнуто красной линией:
Второй шаг:
Теперь нужно создать новый документ и в выпадающих списках полей выбрать название организации, налоговый период и код организации, фамилию имя и отчество сотрудника, указать номер документа и выбрать дату, заполнить поле «ответственный», поставить метку напротив «для декларирования в ИФНС», указать налоговую ставку: 13%.
Третий шаг:
После выбора этих параметров документ заполняется в автоматическом режиме, но нужно проверить отображенные данные.
Все суммарные данные о доходах и отчислениях сверяют по расчетным листам, а общую сумму налогообложения сверяют с полученной путем умножения базы, которая подлежит обложению на ставку в размере 13%. Особо тщательной проверки требуют такие поля, как «Перечислено» и «Удержано», куда зачастую попадают некорректные суммы. Причинами этого могут быть недостаточное внимание, уделяемое сопровождению программного продукта, о важности чего говорилось вначале. В случае обнаружения несоответствий сумм в этих графах, они подвергаются корректировке вручную.
Следует иметь в виду, что алгоритм удержание сумм НДФЛ в 1С может быть разным, поэтому еще в процессе формирования базы данных нужно правильно настроить параметры учета заработной платы. Для этого в настойках параметров расчета зарплаты нужно уставить метку в указанном на рисунке 3 месте:
Важность этой настройки трудно переоценить, так как если метка установлена, то все суммы удержаний НДФЛ проходят регистрацию в базе зарплатных начислений, в противном случае – в базе зарплатных выплат. Без отметки в настойках есть возможность появления расхождений при нарушении последовательности: сначала начисление зарплаты, а потом ее выплаты. А ведь иногда случается, что сначала проводят выплаты и лишь потом проводятся начисления.
Справка 2- НДФЛ в 1С 8 в редакции 03 формируется в такой последовательности: нужно на закладке «Зарплата и кадры» выбрать опцию «2-НДФЛ для сотрудников». См. рисунок 4:
И в открывшемся окне осуществить процедуры заполнения документа, которые описаны выше. При этом все начисления и удержания заполняются в режиме автоматики и даже нужно совершать дополнительных манипуляций проверки полей «Удержано», а также «Перечислено», так настройками программы учтены недостатки предыдущей ее версии.
Идеальный образец справки должен выглядеть таким, какой представлен на рисунке 5:
Справка 2-НДФЛ в 1С КАМИН
Что касается формирования справки 2-НДФЛ в 1С программного продукта компании КАМИН то наиболее доступно и наглядно этот процесс показан на видео КАМИНа:
Преимущественные особенности этой программы в том:
- что с ней начинают работать сразу после установки, она не требует дополнительных настроек;
- благодаря понятному и простому интерфейсу она предельно легка в усвоении;
- в ней можно вести учет начислений и выплат по нескольким фирмам или отдельным отделениям одной и той же компании;
- она обладает онлайн сервисом отчетности, поэтому можно вести отчетность в онлайн-режиме прямо из программы
Современное эффективное производство и оказание конкурентных услуг невозможно без автоматизированных программных инструментов учета финансовых и материальных ресурсов, без создания, как обособленных, так и корпоративных систем обмена данными. Но одно дело приобрести нужный программный продукт, и совсем другое, когда нужно поддерживать его в постоянном рабочем состоянии.
Поэтому без http://consulting.1c.ru/ услуги сопровождения 1С не обойтись, что позволит своевременно выявлять и устранять сбои работы системы, производить мероприятия по ее обновлению для максимальной эффективности ее работы, а значит и работы всей компании или организации.
Налоговая инспекция хочет знать все. И не только о том, все ли налоги заплатила за себя ваша организация. Кроме своих налогов любая организация или ИП, имеющий в штате сотрудников или заключивший гражданско-правовые договоры на выполнение работ, оказание услуг, должны удерживать и уплачивать в бюджет налоги с доходов, полученных физическими лицами.
Связано это с тем, что работодатель по отношению к своим работникам является налоговым агентом. Как можно проверить, выполнил он свои обязанности или нет, и все ли заплатил работник, что должен был? Только посмотрев отчетность.
Уже много лет такие сведения подаются в виде справок по форме 2-НДФЛ. На каждого сотрудника составляется отдельная справка. А значит, бухгалтер должен знать, как заполнить справку 2-НДФЛ.
1. Правила заполнения справки 2-ндфл
3. Как заполнить справку 2-НДФЛ
5. Сведения о налоговой базе и налоге
6. Куда сдавать справки 2-НДФЛ
7. Справка 2-ндфл в 1с 8.3
Итак, идем по порядку. Если у вас нет времени читать длинную статью, посмотрите короткое видео ниже, из которого вы узнаете все самое важное по теме статьи.
(если видео видно нечетко, внизу видео есть шестеренка, нажмите ее и выберите Качество 720р)
Более подробно, чем в видео, разберем тему дальше в статье.
1. Правила заполнения справки 2-ндфл
Форма 2-НДФЛ «Справка о доходах физического лица», по которой сдается отчетность в настоящее время, утверждена приказом ФНС России от 30.10.15г. №ММВ-7-11-485@. Этим же нормативным документов утверждены и правила заполнения справки 2-НДФЛ.
Справки предоставляются:
- По физическим лицам, получившем доход, с которого организация удержала налог – в налоговую не позднее 1 апреля следующего года (п. 2 ст. 230 НК РФ).
- По физическим лицам, получившем доход, с которого организация не имела возможности удержать налог – в налоговую не позднее 1 марта следующего года (п. 5 ст. 226 НК РФ).
Также информация о том, как заполнить справку 2-НДФЛ, пригодится не только для отчета в налоговую. Справку также нужно выдавать по просьбе работников, например, для банка (п.3 ст.230 НК).
Все показатели в справке (кроме суммы НДФЛ) отражаются в рублях и копейках. Сумма налога показывается в полных рублях (суммы до 50 коп. отбрасываются, суммы в 50 коп. и более округляются в большую сторону).
Давайте рассмотрим практическую ситуацию из жизни организации, и на ее основе составим пример заполнения справки 2-НДФЛ. Параллельно будем обсуждать и важные теоретические моменты.
Рассчитаем величину НДФЛ за каждый месяц работы и за год в целом Осетрову Олегу Алексеевичу, менеджеру ООО «Премудрый пескарь». Оклад работника 35 000 руб. в месяц.
Кроме оплаты за отработанное время, выплачено:
- Отпускные – 10000 руб.
- Пособие по временной нетрудоспособности – 7500 руб.
У Осетрова есть дети:
- Дочь 1994 г.р., учащаяся ВУЗа по очной форме обучения;
- Сын 2002 г.р., учащийся школы.
Заявление на предоставление детских вычетов Осетров написал. Подтверждающие документы на получение вычетов есть.
5 июля 2016 года дочь Осетрова закончила ВУЗ, следовательно, с августа 2016 года налоговый вычет на нее уже не предоставляется. Дальше вычет Осетров получает только на младшего ребенка – школьника.
В мае 2016 года Осетров приобрел квартиру. Поскольку имущественный вычет он до этого не использовал, то 18 июня 2016 года он принес в бухгалтерию заявление на предоставление имущественного вычета за 2016 год на сумму 1 500 000 руб. и уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет. Вычет будет предоставляться с июня 2016 года.
Доходы, облагаемые по ставке 13% для дивидендов и 35%, в 2016 году Осетров не получал.
Все доходы, вычеты и начисленный НДФЛ по данному работнику представлены в таблице.
Кроме оплаты по окладу сотрудник получал материальную помощь: 2000 руб. в январе, 6000 руб. в июне.
В ноябре налогооблагаемые доходы нарастающим итогом с начала года превысили 350 тыс. руб., поэтому начиная с ноября, детские вычеты предоставляться не будут. Для расчета данного лимита используются только налогооблагаемые доходы.
Обратите внимание по внесению данных о выплаченной материальной помощи в справку 2-НДФЛ. Если у сотрудника была в году материальная помощь, полностью не облагаемая НДФЛ независимо от суммы, то вносить ее в справку не нужно.
Если была обычная матпомощь, которая не облагается только в пределах 4000 руб., то в справке она отражается.
3. Как заполнить справку 2-НДФЛ
Теперь, когда все исходные данные для примера у нас есть, будем по шагам смотреть, как заполнить справку 2-НДФЛ.
В графе признак справки нужно указать:
1 – если сообщаются сведения о доходах физического лица и начисленном, удержанном и перечисленном НДФЛ;
2 – если удержать НДФЛ невозможно (не позже 1 месяца по окончании года);
«Номер корректировки» — поле заполняется и при сдаче первичной справки, и при сдаче уточненных сведений. Если справка первичная, то надо поставить номер 00, для уточненных - 01, 02 и т. д.
Есть возможность аннулировать справку 2-НДФЛ, которую компания сдала ошибочно. Для этого в поле «Номер корректировки» надо поставить значение 99, а в справке заполнить только разделы 1 и 2 со сведениями об организации и физлице. Такая аннулирующая справка будет иметь новую дату составления, но старый номер (т.е. номер той старой ошибочной справки).
В каких случаях это может потребоваться? Например, если вы по ошибке сдали на одного работника несколько справок, сдали справку на работника, который у вас уже давно не работает и др.
Заполнение справки начинается с внесения сведений о налоговом агенте в Раздел 1: ИНН/КПП, наименование организации или ФИО физического лица – индивидуального предпринимателя, код по ОКТМО, телефон.
В Разделе 2 отражаются сведения о физическом лице, которое получало доходы: ИНН, ФИО, гражданство, дата рождения, паспортные данные, место жительства. Для иностранцев есть и свои поля: ИНН в стране гражданства, адрес места жительства в РФ, код страны проживания и адрес в стране постоянного проживания (указывается один из адресов).
В поле «Статус налогоплательщика» указывается один из следующих:
- 1 - резиденты
- 2 - нерезиденты
- 3 - высококвалифицированные специалисты
- 4 - переселенцы, которые живут за рубежом (т.е. это участники государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению соотечественников, проживающих за рубежом, не являющиеся налоговыми резидентами)
- 5 - беженцы-нерезиденты и получившие временное убежище в РФ
- 6 - иностранцы, которые работают на основании патента.
По данным об организации и физическом лице мы заполнили разделы 1 и 2.
Далее справка НДФЛ представляет детальную информацию о доходах и вычетах. Раздел 3 содержит сведения о доходах, которые получены работниками в денежной или натуральной форме, за каждый месяц налогового периода (года). В заголовке данного раздела отражаются ставки НДФЛ, на которые заполняется раздел. В нашем примере будет один раздел, потому что все доходы, которые получил работник, облагаются по ставке 13%.
За каждый месяц в графе Сумма дохода указывается общая величина дохода, полученная работником за месяц. Если в каком-то месяце работник имел право на получение профессионального налогового вычета, а также вычета по доходу, облагаемому НДФЛ не в полном размере, то указывается код вычета и его сумма.
Полностью освобожденные от НДФЛ доходы в справку не включают, например, пособие по уходу за ребенком, пособие по беременности и родам.
Коды заполнения справки 2-НДФЛ берутся из приказа ФНС от 10.09.15 № ММВ-7-11/387@. Нам для заполнения формы в нашем примере потребуются:
Коды доходов:
- 2000 – заработная плата
- 2760 — материальная помощь
- 2012 — отпускные
- 2300 — пособие по временной нетрудоспособности
Коды вычетов:
- 503 — необлагаемый лимит по матпомощи
- 114 — на первого ребенка
- 115 — на второго ребенка
- 311 — имущественный
В Разделе 4 обобщаются данные о вычетах в соответствии с их кодами, указывается суммарная величина каждого вычета. Здесь приводятся вычеты, которые не связаны с конкретной выплаченной суммой (в отличие от вычетов, указываемых в разделе 3 – по материальной помощи, профессиональные вычеты).
В разделе 4 мы запишем вычеты на детей – по первому и второму ребенку отдельно, и имущественный вычет. Здесь же могут быть указаны вычеты на самого работника, а также социальные и инвестиционные.
Для занесения данных об имущественном вычете необходимо иметь Уведомление из налогового органа, которое подтверждает право работника на его применение.
5. Сведения о налоговой базе и налоге
В Разделе 5 подводятся итоги доходов, определяется налоговая база и делается расчет НДФЛ. Отражается общая сумма доходов – итоговая величина столбца Сумма дохода из Раздела 3. По следующей строке записывается налоговая база, которую можно найти как разность между общей суммой доходов и величиной налоговых вычетов (сумма вычетов по Разделам 3 и 4).
По строке Сумма налога исчисленная записывается исчисленная сумма налога, т.е. произведение налоговой базы на налоговую ставку. Далее заполняются строки с данными о сумме удержанного, перечисленного налога, излишне удержанной и не удержанной.
Для Осетрова:
Общая сумма полученных доходов – 423 500 руб.
Сумма вычетов – 9800 (первый ребенок) + 14 000 (второй ребенок) + 238 200 (имущественный) + 4000 (необлагаемая матпомощь) = 266 000 руб.
Налоговая база – 157 500 руб.
Сумма налога – 20 475 руб.
Если в отношении доходов работника в течение года использовались разные ставки, то и разделов 3-5 будет несколько. Число разделов 3-5 будет равно количеству использованных ставок.
Тем компаниям, где работают иностранные сотрудники из «безвизовых» стран, пригодится строка с данными по фиксированным авансовым платежам.
6. Куда сдавать справки 2-НДФЛ
Налоговые агенты сдают справки по форме 2-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту своего учета. Такое требование прописано в пункте 2 статьи 230 НК РФ. То есть по местонахождению организации (или подразделения) либо по месту жительства физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя.
Справки сдавайте в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи через оператора электронного документооборота. На бумаге составлять справки разрешено только в том случае, если за год количество граждан, получивших доходы от налогового агента, менее 25 человек.
С 1 января 2016 года для налоговых агентов введен штраф за представление документов, содержащих недостоверные сведения. Штраф выпишут, если налоговики выявят ошибки в форме 2-НДФЛ. Сумма штрафа — 500 рублей за каждую справку с недостоверными сведениями.
Поэтому внимательнее изучайте, как заполнить справку 2-НДФЛ и не допускайте ошибок. А если вдруг заметили ошибку, то бегом исправлять ее, пока налоговики не нашли ее раньше вас.
7. Справка 2-ндфл в 1с 8.3
Для тех, кто ведет учет в программе 1С: Бухгалтерия – смотрите, как заполнить справку 2-НДФЛ в 1С: Бухгалтерия в видео-формате.
Какие проблемные вопросы по заполнению справок 2-НДФЛ возникают у вас? Задавайте их в комментариях!
Как заполнить справку 2-НДФЛ на практическом примере
Сформировать 2-НДФЛ в 1С можно следующим образом
- В карточке сотрудника – Оформить документ –
- В форме списка справочника Сотрудники «Оформить документ» –
- В документе Увольнение – Создать на основании – 2-НДФЛ для сотрудников:
- Раздел Налоги и взносы – панель навигации: и журнал документов «Все документы по НДФЛ» ; панель действий Создать –
- Раздел Отчетность, справки – Справки сотрудникам – 2-НДФЛ для сотрудников ; панель действий
В форме документа нужно заполнить реквизиты:
- «Год» , за который нужно сформировать справку и дату документа;
- «Организация» , если в информационной базе несколько организаций;
- «Сотрудник» ;
- «Подписал» – ФИО налогового агента или его представителя.
Данную справку можно сформировать сводно или в разрезе кодов ОКАТО/КПП и ставок налога. Для этого служит реквизит «Сформировать» .
«Заполнить» . Документ заполнится автоматически:
В зависимости от процентных ставок – заполняется каждая своя вкладка:
На закладке Личные данные проверьте заполнения личных данных сотрудника. Если нужно отредактировать какие-либо данные, то можно перейти по гиперссылке Редактировать карточку сотрудника в элемент справочника Физические лица .
После окончания редактирования данных физического лица – нажимаем на кнопку «Записать и закрыть» . На закладке Личные данные информация автоматически обновится:
Если редактировать личные данные сотрудника в самом документе, то эти реквизиты будут выделены жирным шрифтом. Данный способ правки не рекомендован. Вернуть обратно можно нажав на кнопку «Отменить исправления»:
После заполнения и проверки документа, чтобы получить печатную форму справки, нужно нажать на кнопку «Справка о доходах (2-НДФЛ)»:
Статус налогоплательщика:
- – работник является резидентом РФ;
- – работник не является резидентом РФ;
- – работник является высококвалифицированным специалистом;
- -работник является участником государственной программы добровольного переселения соотечественников, проживающих за рубежом;
- – работник является иностранцем и имеет статус беженца или получил временное убежище в РФ;
- – работник является иностранцем и работает на основании патента.
Раздел 3 и 5 заполняется по каждой из ставок налога в одной справке:
Вручную редактируется код налогового агента: 1 – налоговый агент или 2 – если уполномоченный представитель.
Как сформировать отчет 2-НДФЛ для передачи в налоговые органы
- Раздел Налоги и взносы – панель навигации: 2-НДФЛ для передачи в ИФНС и журнал документов Все документы по НДФЛ ; панель действий
- Раздел Отчетность, справки – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС и 1С-Отчетность ; панель действий Создать – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС:
Заполнение реквизитов практически ничем не отличается от 2-НДФЛ для сотрудников: указывается год за который создается справка, дата предоставления, ОКТМО/КПП.
При составлении первичной справки нажимаем на кнопку «Исходная» . В справке «Номер корректировки» – 00;
При составлении корректирующей справки нажимаем на кнопку «Корректирующая» . В справке «Номер корректировки» – 01-98;
При составлении аннулирующей справки нажимаем на кнопку «Аннулирующая» . В справке «Номер корректировки» – 99.
Указывается также «Вид справок»:
- Ежегодная отчетность . В справке имеет признак «1»;
- О невозможности удержания НДФЛ, где указываются доходы, с которых не был удержан НДФЛ. Табличная часть документа заполняется вручную. В справке имеет признак «2».
После заполнения необходимых реквизитов, нажимаем на кнопку «Заполнить» . Документ заполняется автоматически, если это не справка «О невозможности удержания НДФЛ»:
Для получения печатной формы нажимаем на кнопку Печать – Справка о доходах (2-НДФЛ). Сформируются справки о доходах физических лиц:
Посмотрите наше видео по регистрации удержаний НДФЛ в 1С ЗУП и Бухгалтерия:
Создание справки 2-НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
Справку 2-НДФЛ для сотрудников можно создать:
- Раздел Зарплата и кадры – панель навигации НДФЛ – 2-НДФЛ для сотрудников и журнал Все документы по НДФЛ; панель действий Создать – 2-НДФЛ для сотрудников:
- В карточке сотрудника – Оформить документ –
- В форме списка справочника Сотрудники , предварительно выделив нужного сотрудника и нажать на кнопку «Оформить документ» –
- В документе Увольнение – Создать на основании – 2-НДФЛ для сотрудников.
2-НДФЛ для передачи в налоговые органы
- Раздел Отчеты – 1С-Отчетность – Регламентированные отчеты:
- Раздел Зарплата и кадры – панель навигации НДФЛ – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС и журнал Все документы по НДФЛ; панель действий Создать – 2-НДФЛ для передачи в ИФНС: